El impacto en el notariado de las disposiciones sobre lavado de activos

Contiene: Contexto legislativo actual. Enfoque conceptual del lavado de activos. Sistemas preventivos. Lavado de activos. Financiación del terrorismo. Etapas. Técnicas y mecanismos de utilización frecuente. Antecedentes nacionales e internacionales. Tipicidad y configuración del delito. La evasión tributaria como ilícito originante. Descripción de la acción típica. La receptación. Tentativa en el delito de lavado y actos preparatorios. Modalidad culposa en la figura del lavado. Exclusión en la legislación argentina. Financiación del terrorismo. El notario como sujeto obligado. La naturaleza de la función notaria. El principio de legalidad con relación al blanqueo. Unidad de Información Financiera. Sujetos obligados a informar. Ambigüedad operativa de la norma. La res. 21/11 de la Unidad de Información Financiera. Preliminares. La situación actual. Objetivo general de la directiva. La res. 21/11 en el contexto de la Ley 26.683. Definiciones normativas. Imposiciones de incumplimiento. Caracterización de las ope